6年虚增利润51亿，网信证券作假遭证监会处罚，时任董事长等5位高管一并受牵连

　　财联社7月9日讯（记者 林坚）7月8日，证监会官网披露了今年以来第28份行政处罚决定书。开具对象是正在迎来发展拐点的网信证券以及该公司时任董事长、总经理、副总经理（2位）、合规总监等合计6名责任主体。处罚书显示，公司在2012年至2017年期间虚增虚减利润累计净额高达51亿，连续6年财务作假令人瞠目。

　　图为中国证监会行政处罚决定书（网信证券、刘平等6名责任主体）

　　财联社记者注意到，上述决定于6月13日开具，是证监会2019年5月22日因网信证券涉嫌违反证券法律法规向该券商发出《调查通知书》的最终调查结果。

　　证监会表示，2012年至2017年网信证券对其买断式回购交易业务未按规定进行核算，导致其向证监会报送的2012年至2017年年度报告财务报表相关科目金额虚假。中国证监会决定对网信证券给予警告，并处以三十万元的罚款，同时对时任董事长刘平、时任总经理王媖等5人分别给予警告，并分别处以二至三万元不等的罚款。

　　证监会指出，上述违法事实，有公司2012年至2017年年度报告、财务资料、公司内部相关制度、相关债券交易明细、相关债券业务结算数据、相关债券估值数据、相关债券回购交易主协议、相关情况说明、相关合同、相关银行账户资料、银行流水、相关人员询问笔录等证据证明，足以认定。经财联社记者计算，2012年至2017年，网信证券虚增利润总额累计高达51亿元，而此次包括网信证券公司在内，6名责任主体合计被罚43万元。

　　证监会表示，其依法向网信证券及相关责任主体告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及依法享有的权利，但网信证券及相关责任主体均未提出陈述、申辩意见，也未要求听证，因此本案现已调查、审理终结。

　　如今已被指南针斥资15亿元收入囊中的网信证券，其一举一动，行业以及市场都予以了极大的关注。有受访的业界人士指出，此次网信证券被罚算是处罚真正尘埃落定了，接下来主要看指南针30亿元定增是否顺利，以及最终募集资金将如何使用。

　　公司及5名主要负责人被警告，罚款合计43万 

　　行政处罚决定书显示，依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》的有关规定，证监会对网信证券违反证券法律法规一案进行了立案调查、审理。经查明，网信证券存在以下违法事实：

　　图为中国证监会关于网信证券行政处罚决定书内文

　　2012年至2017年，网信证券对其买断式回购交易业务未按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(2006版）第二十四条、第二十五条、第三十二条、第三十三条、第三十八条及《企业会计准则第23号——金融资产转移》(2006版）第十一条的规定进行核算，网信证券在买断式回购交易卖出债券时终止确认了其所卖出回购的金融资产，且未就其承担的回购义务确认相应的金融负债，也未在年末计提利息、公允价值变动损益。

　　而上述行为导致其向证监会报送的2012年至2017年年度报告财务报表中金融资产、金融负债，公允价值变动损益、财务费用、投资收益、利润总额等科目金额虚假：2012年虚减利润总额15.25万元，2013年虚增利润总额34，734.36万元，2014年虚减利润总额25，645.98万元，2015年虚减利润总额35，860.05万元，2016年虚增利润总额226，007.68万元，2017年虚增利润总额312，512.09万元。

　　证监会表示，网信证券的上述行为违反了2005年《证券法》第一百四十八条第二款“证券公司及其股东、实际控制人向国务院证券监督管理机构报送或者提供的信息、资料，必须真实、准确、完整”的规定，构成2005年《证券法》第二百二十二条第一款所述“证券公司或者其股东、实际控制人违反规定，报送、提供的经营管理信息和资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的行为。

　　证监会指出，以下五名网信证券相关负责人应承担相应的责任：

　　一是网信证券时任董事、总经理、法定代表人王媖，负责公司日常经营活动，其在审议通过2012年至2017年年度报告的董事会决议上签字，在向证监会报送的年度报告上签字；时任副总经理兼财务总监张家军，负责公司财务工作，其在向证监会报送的年度报告上签字。其二人均在2012年至2017年年度报告中保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，是网信证券上述违法行为直接负责的主管人员；

　　二是时任董事长刘平，全面负责公司工作，其在审议通过2015年至2017年年度报告的董事会决议上签字，在向证监会报送的2015年至2017年年度报告上签字，并保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，是网信证券上述违法行为直接负责的主管人员；

　　三是时任合规总监张松启，在向证监会报送的2012年、2014年至2017年年度报告上签字，保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，时任副总经理贾向安具体分管公司债券交易业务，上述二人是网信证券上述违法行为的其他直接责任人员。

　　根据上述违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第二百二十二条第一款的规定，证监会采取了以下决定：

　　对网信证券有限责任公司给予警告，并处以三十万元的罚款；

　　对刘平、王媖、张家军给予警告，并分别处以三万元罚款，另对贾向安、张松启给予警告，并分别处以二万元罚款。

　　证监会指出，如果上述人员对此次处罚决定不服，可在6月13日收到该处罚决定书之日起60日内向证监会申请行政复议，也可在收到该处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执行。

　　30亿元定增计划尚无最新进展，五年发展计划已释出 

　　因面临破产，2019年5月5日网信证券被辽宁证监局接管。根据日前中国证券业协会最新披露的2021年证券公司经营情况排名，网信证券以8.67亿元总资产、4625万元营业收入、净利润亏损5.08亿元在106家券商中排名最后。

　　图为指南针投资者关系活动记录表（2022年6月17日－6月29日）内文

　　2021年7月，网信证券申请破产重组，随后，指南针以15亿元的交易对价最终拿下网信证券100%股权，成为网信证券单一全资重组人，并计划在近期完成工商变更。

　　指南针十分重视纳入麾下的网信证券，也为此在第一时间发起了定增计划。5月16日晚间，指南针发布30亿元定增预案，拟增资刚收购的网信证券。指南针指出，此举一方面拓展金融科技优势，另一方面走和东方财富相仿的互联网券商路径，同时拓展布局基金销售业务。

　　据了解，网信证券的长远目标，是致力于成为“以服务中小投资者为主，以财富管理和金融科技为特色的互联网”证券公司。在完成工商变更登记后，网信证券将先逐步恢复经纪业务。

　　财联社记者注意到，在今年6月底的投资者接待活动中，指南针指出，公司首先考虑经纪业务协同性布局，2022年下半年先恢复网信证券的经纪业务，形成软件服务和证券经纪业务的客户闭环，进一步提高付费转化率和用户黏性。这个过程中，公司会先进行小范围尝试、迭代、逐步扩大范围，不断修正方法、路径，力争探索出稳定、高效且可持续的业务模式，同时也将陆续恢复业务所需的必要设备、系统和人员。

　　指南针还表示，此次定增不超过30亿元，用于补充网信证券的资本金。预计2023年后，公司会陆续开展证券全牌照业务，根据自身客观条件，基于客户样本、客户画像优势等开展基金代销、两融、自营及资管等业务。

　　对于未来五年，指南针表示，网信证券有三步走的目标。第一步，一年之内扭亏为盈。这是相对把握较大的一件事情，通过测算公司的体量，包括网信证券目前亏损的规模。第二步，希望在未来三年以后，能够把网信证券的经纪业务做到市场的中位，大概排名在40-50名左右。近期证券业协会公布了2021年证券行业的数据，40名大概是经纪业务收入10亿左右，这是公司的努力目标。第三步，到五年之后，公司希望能够把经纪业务排名推进到前20。

　　财联社记者注意到，截至目前，上述定增事项还未有更新进展，不过业界及市场看好网信证券的后期变化以及指南针的进一步发展空间。根据国信证券今年6月10日举办的指南针交流会的文档内容，国信证券计算机分析师朱松预计，指南针上半年业绩预计会有150%-200%的表现增长，主要是由于高端、中端产品收入会集中落在二季度。